Как учитывать НДС, если комиссионер применяет УСН (6%)?
Здравствуйте.
Подскажите пожалуйста: Мы - комиссионер - ИП на УСН 6% продает товар покупателю - юридическому лицу. Комитент, чьи товар продает комиссионер - плательщик НДС.
Правильно ли я понимаю, что комиссионер выставляет покупателю счет с НДС, выставляет накладную и счет-фактуру с НДС тоже от своего имени. Регистрирует все это в журнале выставленных счетов-фактур.
Далее комитент выставляет уже свою счет-фактуру комиссионеру и мы регистрируем с журнале полученных счетов-фактур.
Мы не платим НДС, но журналы сдаем в ИФНС.
Или я не правильно поняла цепочку....
Подскажите пожалуйста: Мы - комиссионер - ИП на УСН 6% продает товар покупателю - юридическому лицу. Комитент, чьи товар продает комиссионер - плательщик НДС.
Правильно ли я понимаю, что комиссионер выставляет покупателю счет с НДС, выставляет накладную и счет-фактуру с НДС тоже от своего имени. Регистрирует все это в журнале выставленных счетов-фактур.
Далее комитент выставляет уже свою счет-фактуру комиссионеру и мы регистрируем с журнале полученных счетов-фактур.
Мы не платим НДС, но журналы сдаем в ИФНС.
Или я не правильно поняла цепочку....
Comments
-
Добрый деньЦитата: Правильно ли я понимаю, что комиссионер выставляет покупателю счет с НДС, выставляет накладную и счет-фактуру с НДС тоже от своего имени.Правильно. пп. "в" п. 1 Правил заполнения с/ф, Письмо Минфина РФ от 19 июля 2017 г. N 03-07-09/45747Цитата: Регистрирует все это в журнале выставленных счетов-фактур.Совершенно верноЦитата: Далее комитент выставляет уже свою счет-фактуру комиссионеру и мы регистрируем с журнале полученных счетов-фактур.строка 1 - из с/ф посредника; строки 2,2а,2б - реквизиты коммитента; остальные строки - из с/ф комиссионераЦитата: Мы не платим НДС, но журналы сдаем в ИФНС.Совершенно ферно
-
cima, спасибо Вам большое за ответ! Удачной недели!!!
